Crime pour fraude fiscale

Frauder le trésor public

Le délit de fraude fiscale ou de délit fiscal consiste en une tentative de fraude du Trésor Public pour un montant supérieur à celui fixé par la loi du pays où l'infraction a été commise.

La fraude fiscale peut être commise par une personne physique ou une personne morale ou une société. Le crime de fraude fiscale peut donc être commis volontairement ou involontairement dans les circonstances suivantes:

• Frauder le trésor public
• Garder une double comptabilité
• Non-respect de l'obligation de tenir une comptabilité dans un régime juridique
• Falsifier la comptabilité
• Fausses données pour obtenir une aide ou des subventions publiques
• Utiliser une subvention publique à des fins autres que celles ayant motivé son octroi

L'infraction de fraude fiscale sera considérée comme grave si le défendeur:

• Il appartient à une organisation criminelle
• Le montant considéré très élevé
• Des sociétés fantômes ou des paradis fiscaux sont utilisés dans la criminalité
• Le défendeur est un agent public

Pour qu'une infraction fiscale soit considérée comme une infraction pénale, le montant détourné à la Trésorerie Publique doit être considéré comme important, au-delà des limites fixées par la loi, et il n'est pas nécessaire de le commettre lors d'une seule opération.

En cas de non dépassement du montant fixé par la loi, il sera payé avec un paiement accompagné d'une amende, mais si la fraude fiscale dépasse la limite, les sanctions peuvent être:

• Bien
• Désactiver
• Prison
• Interdiction d'obtenir une aide publique