Crimine per frode fiscale

Truffa il tesoro pubblico

Il crimine per frode fiscale o reato fiscale è quello in cui si tenta che il Tesoro pubblico venga frodato per un importo superiore a quello stabilito dalla legge del paese in cui si verifica il crimine.

La frode fiscale può essere commessa da una persona fisica o una persona giuridica o società, pertanto il reato di frode fiscale può essere commesso volontariamente o involontariamente nelle seguenti circostanze:

• Truffa il tesoro pubblico
• Tieni una doppia contabilità
• Non rispettare l'obbligo di tenere una contabilità in un regime legale
• Falsificare la contabilità
• Dati falsi per ottenere aiuti pubblici o sussidi
• Utilizzare un sussidio pubblico per scopi diversi da quelli che hanno motivato la sua concessione

Il reato di frode fiscale sarà considerato grave se il convenuto:

• Appartiene a un'organizzazione criminale
• L'importo considerato molto elevato
• Le compagnie fantasma o i paradisi fiscali sono usati nel crimine
• L'imputato è un pubblico ufficiale

Affinché un reato fiscale sia considerato un reato, l'importo defraudato al Tesoro pubblico deve essere considerato significativo e superare i limiti stabiliti dalla legge e non è necessario che si verifichi in un'unica operazione.

Nel caso in cui non superi l'importo stabilito dalla legge, verrà pagato con un pagamento accompagnato da un'ammenda, ma se la frode fiscale supera il limite le sanzioni possono essere:

• bene
• squalifica
• prigione
• Divieto di ottenere aiuti pubblici