Crime por fraude fiscal

Defraudar o Tesouro Público

O crime por Fraude Fiscal ou Crime Fiscal é aquele em que o Tesouro Público tenta ser fraudado por um valor superior ao estabelecido pela lei do país em que o crime ocorre.

A fraude tributária pode ser cometida por uma pessoa física ou jurídica ou por uma empresa; portanto, o crime de fraude tributária pode ser cometido voluntária ou involuntariamente nas seguintes circunstâncias:

• Defraudar o Tesouro Público
• Mantenha uma contabilidade dupla
• Não cumprimento da obrigação de manter uma contabilidade em regime legal
• Falsificar contabilidade
• Dados falsos para obter ajuda ou subsídios públicos
• Usar um subsídio público para outros fins que não os que motivaram sua concessão

O crime por fraude fiscal será considerado grave se o réu:

• Pertence a uma organização criminosa
• A quantia considerada muito alta
• Empresas fantasmas ou paraísos fiscais são usados em crimes
• O réu é um funcionário público

Para que uma infração tributária seja considerada ofensa criminal, o valor fraudado pelo Tesouro Público deve ser considerado significativo e exceder os limites determinados por lei, e não é necessário que ocorra em uma única operação.

No caso de não exceder o valor fixado por lei, será pago com um pagamento acompanhado de multa, mas se a Fraude Fiscal exceder o limite, as penalidades poderão ser:

• Fine
• Desativando
• Prisão
• Proibição de obter auxílio público